Programa del Curso:
1. Naturaleza del fraude
Análisis crítico de algunas estadísticas locales y mundiales
Teoría básica del fraudeá
Naturaleza del fraude corporativo y laboralá
Tipología del fraude en las organizaciones
Naturaleza de los delitos económicos
2. La Auditoria Forense y la investigación de irregularidades
Definición y su naturaleza
Perfil de un defraudador y la conducta sospechosa
Diferencias distintivas entre la auditoria forense, la auditoria tradicional y el peritaje judicial contable en la investigación de fraudes
Limitantes de las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas
El rol del auditor forense en la investigación de irregularidades
Tipología del fraude contable-financiero (más comunes)
3. La prevención y detección de fraudes
El gobierno corporativo y el principio rector the tone at the topé
Evaluación de los controles y procesos anti-fraudes
Esquema básico de prevención de fraudes
Esquema básico de disuasión y detección de fraudes
Esquema básico de respuesta contra los fraudes corporativos
Pasos básicos para emprender una investigación interna como respuesta a la detección de irregularidades