Curso semipresencial
Madrid
Duración : 1 Día
A través de CASOS PRÁCTICOS, orientar a los sujetos obligados, en lo que afecta a la detección de operativa sospechosa en la que se conectan escenarios de fraude fiscal y de blanqueo de capitales.
PONENTES:
Dizy, Dolores, Prof. Titular del Departamento de Economía y Hacienda Pública, Universidad Autónoma de Madrid
Pérez-Hickman, Ignacio; Asesor de la Oficina Nacional de Lucha contra el Fraude (ONIF), AGENCIA TRIBUTARIA
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Fecha inicio
Objetivos
Estudiar las relaciones que existen entre el fraude fiscal y el blanqueo de capitales en la doble perspectiva de la PREVENCIÓN y la REPRESIÓN del blanqueo de capitales; principalmente, bajo la óptica de los sujetos obligados. Profundizar en definiciones y conceptos que son comunes a la operativa de fraude fiscal y a la de blanqueo de capitales, tanto desde un punto de vista doctrinal, como a través de ejemplos prácticos.
A quién va dirigido
-Complience officers, responsables y resto de profesionales de los sujetos obligados que trabajan en temas relacionados con la PBC y/o FT (bancos, inmobiliarias, entidades de pago, establecimientos financieros de crédito, entidades sin ánimo de lucro, otros) -Fiscalistas -Compliance de empresas relacionadas con el comercio exterior -Directores del área jurídica -Despachos de abogados. -Profesores e investigadores.
Temario completo de este curso
1.FRAUDE FISCAL Y BLANQUEO DE CAPITALES DESDE LA ÓPTICA DE LOS SUJETOS OBLIGADOS
Conexión entre blanqueo de capitales y fraude fiscal
El delito de blanqueo de capitales y sus relaciones con el delito fiscal desde la normativa y jurisprudencia actual.
La prevención del blanqueo de capitales y el fraude fiscal desde la óptica de los sujetos obligados; aspectos para la detección y su tratamiento.
La colaboración entre los Órganos administrativos de prevención del blanqueo de capitales y la Administración Fiscal.
2.CASOS PRÁCTICOS desde la óptica de los sujetos obligados:
Blanqueo procedente de delito fiscal.
Delito fiscal procedente de un delito de blanqueo.
Concursos de delito de blanqueo y fraude fiscal.
Otros delitos económicos habituales con el fraude fiscal.
3.INSTITUTOS Y ELEMENTOS DE RIESGO COMUNES FRAUDE FISCAL-BLANQUEO DE CAPITALES
Conceptos comunes a delimitar:
Elusión fiscal/evasión fiscal/economía de opción/ ingeniería fiscal
Enclaves extraterritoriales (territorios offshore)
Paraísos fiscales
Países intermedios.
4.ANÁLISIS DE CASOS:
Operaciones inmobiliarias (simulación de negocios)
Comercio internacional (importación/exportación)
Banca corresponsal (medios de pago)
Remesas (transferencias de fondos)
Sociedades pantalla (deportistas)