Prevención de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

1 INTRODUCCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES

1.1 INTRODUCCIÓN

1.2 MARCO LEGAL

1.3 CONCEPTO DE BLANQUEO DE CAPITALES Y DE FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

1.4 ORGANISMOS OFICIALES ENCARGADOS DE LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

2 ENTIDADES OBLIGADAS A CUMPLIR LA NORMATIVA EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

2.1 ENUMERACIÓN GENERAL

2.2 SUJETOS OBLIGADOS A PRESENTAR DECLARACIÓN PREVIA SOBRE EL ORIGEN, DESTINO Y TENENCIA DE FONDOS

2.3 RESPONSABILIDAD DE ADMINISTRADORES Y DIRECTIVOS

3 OBLIGACIONES LEGALES DE LAS ENTIDADES OBLIGADAS POR LA NORMATIVA

3.1 OBLIGACIONES DE CONTROL INTERNO

3.2 OBLIGACIONES DE IDENTIFICACIÓN

3.3 OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN

4 ÓRGANOS INTERNOS DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

4.1 EXIGENCIAS ORGANIZATIVAS

4.2 FUNCIONES DE CONTROL INTERNO

4.3 UNIDAD DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

4.4 COMITÉ DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

5 EXAMEN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y ÓRGANOS DE CONTROL Y COMUNICACIÓN

5.1 EXAMEN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y ÓRGANOS DE CONTROL Y COMUNICACIÓN

6 FORMACIÓN

6.1 FORMACIÓN

7 MEDIDAS DE DILIGENCIA DEBIDA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES

7.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN

7.2 MEDIDAS NORMALES DE DILIGENCIA DEBIDA

7.3 MEDIDAS SIMPLIFICADAS DE DILIGENCIA DEBIDA

7.4 MEDIDAS REFORZADAS DE DILIGENCIA DEBIDA

7.5 ESQUEMA DE APLICACIÓN DE MEDIDAS DE DILIGENCIA

8 POLÍTICA EXPRESA DE ADMISIÓN DE CLIENTES

8.1 OBJETO Y CONTENIDO

8.2 POLÍTICA DE ADMISIÓN DE NUEVAS OPERACIONES CON CLIENTES YA ADMITIDOS

9 EXAMEN ESPECIAL DE DETERMINADAS OPERACIONES

9.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN

9.2 OPERACIONES SOSPECHOSAS

10 ABSTENCIÓN DE EJECUCIÓN DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

10.1 NORMA GENERAL

10.2 EXCEPCIONES

11 COMUNICACIÓN DE HECHOS Y OPERACIONES Y DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS DE LA NORMATIVA

11.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN

11.2 COMUNICACIÓN DE HECHOS Y OPERACIONES AL SEPBLAC

11.3 COMUNICACIÓN DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS DE LA NORMATIVA

12 SECRETO FRENTE AL CLIENTE Y TERCEROS

12.1 SECRETO FRENTE AL CLIENTE Y TERCEROS

13 REMISIÓN DE DOCUMENTOS AL RESPONSABLE Y CONSERVACIÓN DE LOS MISMOS

13.1 REMISIÓN DE DOCUMENTOS AL RESPONSABLE Y CONSERVACIÓN DE LOS MISMOS

14 INFRACCIONES Y SANCIONES

14.1 INFRACCIONES Y SANCIONES

15 ANEXOS

15.1 ANEXO 1

15.2 ANEXO 2

15.3 ANEXO 3

15.4 ANEXO 4

15.5 Cuestionario: Cuestionario final

Análisis económico financiero de la empresa

1 Estados financieros básicos

1.1 Introducción Estados financieros

1.2 El balance

1.3 El balance - Enumeración de los principales grupos del activo

1.4 El balance - Enumeración de los principales grupos del patrimonio neto y pasivo

1.5 Ordenación del balance

1.6 La cuenta de perdidas y ganancias

1.7 Enumeración de las principales partidas de la cuenta de pérdidas y ganancias

1.8 Ordenación de la cuenta de pérdidas y ganancias

1.9 Cuestionario: Estados financieros básicos

2 Aproximación al Análisis económico financiero

2.1 Introducción

2.2 Esquema básico del análisis económico financiero

2.3 Consideraciones previas al análisis

2.4 Análisis previo del Balance

2.5 Análisis previo de la cuenta de pérdidas y ganancias

2.6 Cuestionario: Aproximación al análisis económico financiero

3 Análisis financiero

3.1 Introducción

3.2 Análisis de la solvencia

3.3 Análisis del endeudamiento

3.4 Análisis de la independencia o autonomía financiera

3.5 Análisis de la liquidez

3.6 El ciclo de explotación del negocio

3.7 El fondo de maniobra

3.8 Las necesidades operativas de fondos

3.9 Periodo medio de maduración

3.10 Las necesidades operativas de fondo de maniobra

3.11 Las necesidades de recurso al crédito

3.12 Ratios de liquidez

3.13 Práctica 1

3.14 Práctica 2

3.15 Práctica 3

3.16 Práctica 4

3.17 Práctica 5

3.18 Práctica 6

3.19 Cuestionario: Analisis financiero

4 Análisis económico

4.1 Introducción

4.2 El Cash-Flow - Autofinanciación

4.3 Rendimiento o rentabilidad económica

4.4 Rentabilidad financiera

4.5 El apalancamiento financiero

4.6 El coste medio de la deuda

4.7 El umbral de la rentabilidad

4.8 Práctica 1

4.9 Práctica 2

4.10 Práctica 3

4.11 Práctica 4

4.12 Práctica 5

4.13 Práctica 6

4.14 Práctica 7

4.15 Práctica 8

4.16 Práctica 9

4.17 Cuestionario: Analisis económico

4.18 Cuestionario: Cuestionario final

Proyectos de inversión

1 Estados financieros básicos II

1.1 Introducción Estados

1.2 Tipos de Proyectos de Inversión

1.3 Planteamiento de la evaluación

1.4 Amortizaciones

1.5 Cash Flow operativo y ciclo de inversión

1.6 Metodología para el análisis de viabilidad de un proyecto

1.7 Cuestionario: Estados financieros básicos

2 Criterios de evaluación económica

2.1 Introducción criterios

2.2 Evaluación de La liquidez y periodo de recuperación

2.3 Rentabilidad

2.4 Comparación de la rentabilidad de proyectos

2.5 Riesgo del proyecto de inversión

2.6 Conceptos y medidas del riesgo

2.7 Selección económica de proyectos de inversión

2.8 Cuestionario: Criterios de evaluación económica

3 La Financiación del proyecto de inversión

3.1 Introducción financiación

3.2 Efecto de la Financiación sobre La Liquidez

3.3 Financiación y Rentabilidad

3.4 Impacto de la Financiación sobre el Riesgo

3.5 Liquidez, Rentabilidad, Riesgo y Financiación

3.6 Prácticas

3.7 Cuestionario: La financiación del proyecto de inversión

3.8 Cuestionario: Cuestionario final