1.-LA PBC/FT: TRABAJO PROFESIONAL CON FUNCIÓN SOCIAL

• Concepto
• Organismos internacionales
• Organización en España
• Efectos económicos y sociales

2.-BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

• Fases del blanqueo de capitales (BC)
• Formas de blanqueo de capitales
• La financiación del terrorismo (FT)
• Principales instrumentos de prevención del BC/FT

3.- DILIGENCIA DEBIDA – IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO (I)

• Inicio de relaciones con nuevos clientes
• Identificación formal del cliente
• Proceso de chequeo contra listas y sanciones. Riesgo reputacional
• Conocimiento del cliente: calificación de riesgo del cliente

4.- DILIGENCIA DEBIDA – IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO (II)

• Aplicación de medida de diligencia debida
• Acreditación actividad económica y del origen de los fondos
• Seguimiento continuo de la relación de negocio
• Conservación documentos

5.- DILIGENCIA DEBIDA – IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO (III)

• Calificación de riesgo de la operación: factores de riesgo, atenuantes y agravantes.
• Entendimiento de la operativa
• Estructuras complejas
• Origen de fondos complejos

6.- DETECCIÓN

• Tipos de alertas y fuentes externas en la detección centralizada
• Requerimientos autoridades y seguimiento
• Análisis previo de la comunicación en la detección descentralizada
• Acciones

7.-ANÁLISIS y COMUNICACIÓN

• Consultas: fuentes públicas y fuentes internas
• Análisis operativa de riesgo: sectores de actividad
• Comunicación por indicio: elaboración f19 y tramitación
• Contestación requerimientos de información

8.- FISCALIDAD Y BLANQUEO DE CAPITALES

• El fraude fiscal como delito subyacente del blanqueo de capitales.
• Blanqueo de capitales a partir del fraude en el impuesto sobre la renta de las personas físicas.
• Blanqueo de capitales a partir del fraude en el impuesto sobre sociedades
• Blanqueo de capitales a partir del fraude en otras figuras impositivas

9.-IMPLICACIONES DE LA NORMATIVA DE PROTECCIÓN DE DATOS EN MATERIA DE PBC/FT

• La nueva normativa de protección de datos en los procesos protección de datos en materia de PBC/FT
• La aplicación del deber de información y las bases de licitud de tratamiento de los datos
• Fuentes de obtención de información y posibles implicaciones en materia de protección de datos.

10.- INFORME DE EXPERTO EXTERNO DE PBC/ FT

• Objetivos y utilidad del Informe de Experto Externo
• Cómo afrontar la revisión de experto externo por el sujeto obligado
• Una metodología para elaborar el IEE
• Planes de acción para solventar las incidencias del IEE