COMPLIANCE OFFICER
INTRODUCCIÓN
MÓDULO 1. ¿QUÉ ES EL COMPLIANCE OFFICER?
UNIDAD DIDÁCTICA 1. CONCEPTO Y FUNCIONES
1. Diferencia entre el compliance officer y el organismo di vigilanza
UNIDAD DIDÁCTICA 2. ORÍGENES HISTORICOS
1. Surgimiento en Estados Unidos
2. Evolución internacional
3. Implantación en Europa
UNIDAD DIDÁCTICA 3. PRINCIPIOS RECTORES
1. Principio de independencia
2. Principio de neutralidad
3. Principio de autonomía
4. Principio de integridad
UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONFIGURACIÓN DE LA FIGURA DEL COMPLIANCE
OFFICER
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MÓDULO 2. DELEGACIÓN DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS
UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL DEBER DE GARANTE
1. ¿De qué es garante la persona jurídica?
• Alcance del deber de garante
• Limitaciones
UNIDAD DIDÁCTICA 2. DELEGACIÓN DE FUNCIONES
1. Transformación de la posición jurídica
• Creación de un nuevo deber de garantía en el delegado
• Modificación del deber originario del delegante
2. Deber de garantía residual del empresario
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UNIDAD DIDÁCTICA 3. TIPOS DE POSICIÓN DE GARANTE OCUPADA POR EL
COMPLIANCE OFFICER
1. Garante de protección
2. Garante de supervisión
• Diferencias entre los compliance officer con competencias ejecutivas y los que no
las tienen
UNIDAD DIDÁCTICA 4. REQUISITOS DE LA DELEGACIÓN DE COMPETENCIAS
1. Indelegabilidad de determinadas funciones
2. Delegaciones defectuosas
• Por idoneidad del delegado
• Por ausencia de autonomía
UNIDAD DIDÁCTICA 5. FORMALIZACIÓN DE LA DELEGACIÓN
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MÓDULO 3. SISTEMA DE GESTIÓN DE CUMPLIMIENTO (CMS)
UNIDAD DIDÁCTICA 1. DEFINICIÓN Y OBJETIVO
1. ¿Quién es el responsable de la gestión del cumplimiento?
2. Demarcación de la organización y las medidas de cumplimiento
UNIDAD DIDÁCTICA 2. DISEÑO GENERAL DEL CMS
1. Cultura del compliance
2. Definición de objetivos
3. Establecimiento y análisis de riesgos
4. Acondicionamiento del programa de compliance
5. Organización del compliance
6. Monitoreo y mejora del compliance
7. Procedimientos de comunicación
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MÓDULO 4. RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA Y BUEN GOBIERNO
UNIDAD DIDÁCTICA 1. RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA (RSC)
1. Principios básicos
2. Ámbitos de actuación
UNIDAD DIDÁCTICA 2. RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL (RSE)
1. Beneficios e implicaciones
2. Diferencias entre RSC y RSE
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UNIDAD DIDÁCTICA 3. REPORTES ESG
1. Objetivos
2. Estándares de medición
UNIDAD DIDÁCTICA 4. MODELO DE GRC
1. Componentes del modelo
• Aprender
• Alinear
• Realizar
• Revisar
UNIDAD DIDÁCTICA 5. CÓDIGO DE GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES
COTIZADAS
1. Características
• Voluntariedad
• Evaluación por el mercado
• Contenido y alcance del código de buen gobierno
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MÓDULO 5. CONTROL INTERNO EMPRESARIAL
UNIDAD DIDÁCTICA 1. CONCEPTO
1. Objetivos
2. Principales fallos
3. Importancia del control interno empresarial
UNIDAD DIDÁCTICA 2. ELEMENTOS DEL CONTROL INTERNO
1. Ambiente de control
2. Evaluación de riesgos
3. Información y comunicación
4. Plan de recuperación de desastres
5. Actividades de control
6. Supervisión y monitoreo
UNIDAD DIDÁCTICA 3. TIPOS DE CONTROL INTERNO
1. Control interno preventivo
2. Control interno de detección
3. Control interno correctivo
UNIDAD DIDÁCTICA 4. MODELOS DE CONTROL INTERNO DE REFERENCIA
1. Modelo COSO
2. Modelo COCO
3. Informe Cadbury
RESUMEN
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