MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN AL CONCEPTO DE COMPLIANCE UNIDAD DIDÁCTICA 1. HISTORIA DEL COMPLIANCE Origen, evolución y desarrollo de la función del compliance Hard La y Sofá La El futuro del Compliance y el Compliance officer UNIDAD DIDÁCTICA 2. INTRODUCCIÓN AL COMPLIANCE Introducción Concepto de Compliance Objetivos Principales Alcance del Compliance Ventajas e Inconvenientes del Compliance UNIDAD DIDÁCTICA 3. COMPLIANCE EN LA EMPRESA Gobierno Corporativo El Compliance en la empresa ¿Necesidad de implantarlo? Relación entre el Compliance y otras áreas de la empresa Compliance y Gobierno Corporativo MÓDULO 2. COMPLIANCE OFFICER UNIDAD DIDÁCTICA 1. FUNCIONES DEL COMPLIANCE OFFICER Introducción Estatuto y cualificación del Compliance Officer El Compliance Officer dentro de la empresa La externalización del compliance Funciones generales del compliance officer Responsabilidad del compliance officer UNIDAD DIDÁCTICA 2. LA FIGURA DEL COMPLIANCE OFFICER Asesoramiento y Formación Novedades en productos, servicios y proyectos Servicio comunicativo y sensibilización Resolución práctica de incidencias e incumplimientos UNIDAD DIDÁCTICA 3. LOCALIZACIÓN DE DEFICIENCIAS El mapa de riesgos Relación entre localización de deficiencias y plan de monitorización Indicadores de Riesgo Reclamaciones de los stakeholders El whistleblowing Aproximación a la investigación interna UNIDAD DIDÁCTICA 4. COMUNICACIÓN CON LA ALTA DIRECCIÓN Introducción Informe Anual de compliance Informes periódicos de compliance Informes específicos de compliance Intervención del compliance officer en organismos de control UNIDAD DIDÁCTICA 5. COMPLIANCE OFFICER EN EL MERCADO Vínculo con los proveedores Nexo con los clientes Relaciones con los socios Competencia Desleal Marco normativo Publicidad Empresarial Vinculación con la Administración Publica UNIDAD DIDÁCTICA 6. COMPLIANCE OFFICER: ÁMBITO LABORAL Aspectos generales Evaluación del personal Remuneración y Formación Igualdad, conciliación y derecho de los trabajadores a la intimidad Seguridad, salud e higiene en el trabajo MÓDULO 3. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS UNIDAD DIDÁCTICA 1. NOVEDADES EN EL CÓDIGO PENAL Introducción. Reformas tras las Leyes Orgánicas 2. Transmisión de la responsabilidad penal a las personas jurídicas Artículo 319 del Código Penal Compatibilidad de sanciones penales y administrativas. Principio “Ne bis in ídem” UNIDAD DIDÁCTICA 2. LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA La persona jurídica en la legislación penal Imputación de responsabilidad a la persona jurídica Delimitación de los delitos imputables a personas jurídicas Penas aplicables a las personas jurídicas El procedimiento penal UNIDAD DIDÁCTICA 3. DELITOS IMPUTABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS Y PENAS CORRESPONDIENTES (I) Delito de tráfico ilegal de órganos Delito de trata de seres humanos Delitos relativos a la prostitución y corrupción de menores Delitos contra la intimidad, allanamiento informático y otros delitos informáticos Delitos de estafas y fraudes Delitos de frustración de la ejecución Delitos de insolvencias punibles Ejercicio resuelto. Jurisprudencia comentada UNIDAD DIDÁCTICA 4. DELITOS IMPUTABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS Y PENAS CORRESPONDIENTES (II) Delitos de daños informáticos Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores Delitos de blanqueo de capitales Delitos de financiación ilegal de partidos políticos Delitos contra la hacienda pública y la Seguridad Social Delitos contra los derechos de los ciudadanos extranjeros Delitos de construcción, edificación o urbanización ilegal Ejercicio resuelto. Jurisprudencia UNIDAD DIDÁCTICA 5. DELITOS IMPUTABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS Y PENAS CORRESPONDIENTES (III) Delitos contra el medio ambiente Delitos relativos a la energía solar y las radiaciones ionizantes Delitos de riesgo provocados por explosivos Delitos contra la salud pública relativos a sustancias peligrosas, medicamentos, dopaje, delitos alimentarios y similares Delitos de tráfico de drogas Delitos de falsedad de moneda Ejercicio resuelto. Jurisprudencia comentada UNIDAD DIDÁCTICA 6. DELITOS IMPUTABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS Y PENAS CORRESPONDIENTES (IV) Delitos de falsedad en medios de pago Delitos de cohecho Delito de corrupción de funcionario extranjero Delitos de tráfico de influencias Delito de malversación Delitos provocación a la discriminación, el odio y la violencia Delitos financiación del terrorismo UNIDAD DIDÁCTICA 7. DELITOS SOCIETARIOS Introducción: delitos societarios La figura del delito societario Delitos societarios que afectan al funcionamiento de la sociedad y contienen como elemento típico el perjuicio Delitos societarios contrarios a la correcta información de los socios, participación social o actuación inspectora Delitos de administración fraudulenta MÓDULO 4. RESPONSABILIDAD CIVIL, ADMINISTRATIVA Y FISCAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA RESPONSABILIDAD CIVIL Introducción Concepto de Personas Jurídicas Tipos de personas jurídicas Responsabilidad Civil de los miembros de las personas jurídicas Responsabilidad Civil contractual Responsabilidad civil extracontractual UNIDAD DIDÁCTICA 2. RESPONSABILIDAD CON LA ADMINISTRACIÓN Introducción a la responsabilidad administrativa Incumplimiento de la normativa laboral Incumplimiento de la normativa de prevención de riesgos laborales UNIDAD DIDÁCTICA 3. POTESTAD SANCIONADORA EN LA AGENCIA TRIBUTARIA Introducción Principios de la potestad sancionadora Sujetos Infractores Responsables de las infracciones tributarias Concepto de infracciones tributarias Clases de infracciones tributarias y su correspondiente sanción Graduación de las sanciones tributarias Extinción de la responsabilidad UNIDAD DIDÁCTICA 4. DELITOS SOCIETARIOS Elementos identificativos de los delitos societarios Delito de Falsedad Documental Societaria Delito de Imposición de acuerdos abusivos Delito de imposición o aprovechamiento de acuerdo lesivo Delito de denegación de derechos a los socios Delito de Obstrucción de labores inspectoras o supervisoras Delito de Administración desleal MÓDULO 5. POLÍTICAS ANTICORRUPCIÓN, BLANQUEO DE CAPITALES Y PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL UNIDAD DIDÁCTICA 1. POLÍTICAS ANTICORRUPCIÓN Introducción Origen y evolución de la normativa sobre corrupción Regulación estatal y corporativa frente al cohecho Guía de buenas prácticas de la OCDE Programa anticorrupción de la UNDOC UNIDAD DIDÁCTICA 2. BLANQUEO DE CAPITALES Introducción Conceptos jurídicos básicos Los paraísos fiscales Organismos fundamentales en la prevención del blanqueo de capitales Marco legal Medidas de prevención del blanqueo El régimen y procedimiento sancionador Infracciones UNIDAD DIDÁCTICA 3. PROTECCIÓN DE DATOS Y DERECHOS DIGITALES UNIDAD DIDÁCTICA 4. CUMPLIMIENTO NORMATIVO EN LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Sociedad de la Información: Introducción y ámbito normativo Los Servicios en la Sociedad de la Información Principio, obligaciones y responsabilidades Obligaciones ante los consumidores y usuarios Compliance en las redes sociales Sistemas de autorregulación y códigos de conducta La conservación de datos relativos a las comunicaciones electrónicas y a las redes públicas de comunicaciones electrónicas y redes públicas de comunicaciones UNIDAD DIDÁCTICA 5. PROPIEDAD INTELECTUAL Y FIRMA ELECTRÓNICA Introducción a la Propiedad Intelectual Marco Legal Elementos protegidos de la Propiedad Intelectual Organismos Públicos de la Propiedad Intelectual Vías de protección de la Propiedad Intelectual Medidas relativas a la Propiedad Intelectual para el compliance en la empresa Firma Electrónica Tipos y normativa vigente Aplicaciones de la firma electrónica Elementos protegidos de la Propiedad Intelectual Organismos Públicos de la Propiedad Intelectual Vías de protección de la Propiedad Intelectual Medidas relativas a la Propiedad Intelectual para el compliance en la empresa Firma Electrónica Tipos y normativa vigente Aplicaciones de la firma electrónica MÓDULO 6. COMPLIANCE EN LOS ÁMBITOS CONTABLE, LABORAL Y TRIBUTARIO UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN A LA CONTABILIDAD Contabilidad Concepto y especial referencia al Plan General Contable para PYMES Conceptos básicos de contabilidad Obligados a llevar la contabilidad Obligaciones contables Libros obligatorios y Libros voluntarios Obligaciones de los autónomos y empresarios individuales UNIDAD DIDÁCTICA 2. LAS CUENTAS ANUALES Libro Diario La cuenta de resultado del ejercicio El balance de situación El estado de cambios en el patrimonio neto El estado de flujos de efectivo La memoria UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBLIGACIONES REGISTRALES Libros obligatorios Fechas de presentación Plazos para la legalización de libros Legalización de libros contables Depósito de cuentas en el Registro Mercantil UNIDAD DIDÁCTICA 4. GESTORÍA FISCAL. INTRODUCCIÓN El alta de empresarios y profesionales Modelos 036 y 037 El alta en el Impuesto de Actividades Económicas Solicitud de NIF UNIDAD DIDÁCTICA 5. EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS Actividades económicas Obligaciones tributarias en el régimen de estimación directa normal y simplificada Modelo 130 Obligaciones tributarias en el régimen de estimación objetiva Modelo 145 Pagos a cuenta y pagos fraccionados Registro de operaciones UNIDAD DIDÁCTICA 6. EL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES Liquidación del impuesto sobre Sociedades Obligaciones contables Obligaciones registrales Pagos fraccionados Modelo 202 Declaración del Impuesto sobre Sociedades Modelo 200 UNIDAD DIDÁCTICA 7. EL IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO Declaraciones del régimen general Modelos 303 y 390 Peculiaridades del régimen simplificado Requisitos formales de las facturas Los libros Registro del IVA Declaraciones informativas Modelos 374 y 340 Presentación de las declaraciones Notificaciones y certificado electrónico Servicio de Suministro inmediato de información del IVA (SII) UNIDAD DIDÁCTICA 8. GESTIÓN LABORAL. ASPECTOS INTRODUCTORIOS El contrato de trabajo Tipologías y modalidades El salario El Sistema de la Seguridad Social Campo de aplicación del sistema de Seguridad Social Regímenes de la Seguridad Social La acción protectora de la Seguridad Social Incapacidad Temporal (IT) Invalidez y sus diferentes grados Lesiones permanentes no invalidantes Jubilación Desempleo Riesgo durante el embarazo, maternidad, paternidad y lantancia Asistencia sanitaria UNIDAD DIDÁCTICA 9. GESTIÓN LABORAL II. INTRODUCCIÓN A LOS SISTEMAS RED, CONTRAT@, DELT@ Y SILTRA Introducción Sistema Red Sistema Contrat@ Sistema Delt@ Sistema Siltra MÓDULO 7. PROCESO DE IMPLANTACIÓN Y HERRAMIENTAS DEL COMPLIANCE EN LA EMPRESA UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN AL COMPLIANCE PROGRAM Compliance Program Beneficios para mi empresa Ámbito de actuación Materias incluidas dentro de un Programa de Cumplimiento Normativo Objetivo final de Compliance Program UNIDAD DIDÁCTICA 2. EVALUACIÓN DE RIESGOS Concepto general de riesgo empresarial Tipos de riesgos en la empresa Identificación de los riesgos en la empresa Estudio de los riesgos Impacto y probabilidad de los riesgos en la empresa Evaluación de los riesgos UNIDAD DIDÁCTICA 3. CONTROLES DE RIESGOS Políticas y Procedimientos Controles de Procesos Controles de Organización Código Ético Cultura de Cumplimiento UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONTROLES INTERNOS EN LA EMPRESA Conceptos de Controles Internos Realización de Controles e Implantación Plan de Monitorización Medidas de Control de acceso físicas y lógico Otras medidas de control UNIDAD DIDÁCTICA 5. INVESTIGACIONES Y DENUNCIAS DENTRO DE LA EMPRESA Necesidad de insertar un canal de denuncias en la empresa Denuncias internas: Implantación Gestión de canal de denuncias internas Recepción y manejo de denuncias ¿Qué trato se le da a una denuncia? Investigación de una denuncia UNIDAD DIDÁCTICA 6. ISO 19600 Objetivos y Ámbito de Aplicación Contexto de la Organización Liderazgo Planificación Apoyo Control Operacional Evaluación del Desempeño Mejora UNIDAD DIDÁCTICA 7. ISO Concepto y objetivas de la Norma ISO 37001 Beneficios para las Organizaciones Liderazgo y compromiso en la Gestión Antisoborno Toma de conciencia y formación en la Gestión Antisoborno UNIDAD DIDÁCTICA 8. AUDITORIA EN UN PROGRAMA COMPLIANCE UNEISO Gestión de un programa de auditoria IWD PS Sistemas de Gestión de Cumplimiento ISAE MÓDULO 8. PROYECTO FIN DE MASTER